2006年12月20日，正值葫蘆島市商業(yè)銀行建行五周年，整個銀行沉浸在節(jié)日的喜慶氣氛之中。然而在花團(tuán)錦簇的背后，葫蘆島市商業(yè)銀行（下稱葫蘆島商行）卻有著一個令人心焦之隱，該行成立以來最大的一起案件已浮出水面。

　　葫蘆島市位于遼寧省西南部，西接河北省秦皇島市，素有“關(guān)外第一市”之稱。葫蘆島市原為錦州市下屬的二級市，人口不到300萬。葫蘆島商行現(xiàn)為當(dāng)?shù)刈畲蟮纳虡I(yè)銀行。

　　此前三個月，葫蘆島商行剛剛搬進(jìn)位于龍灣新區(qū)龍灣大街33號的商行大廈，新辦公室大約有1萬平方米，在當(dāng)?shù)叵喈?dāng)醒目。12月20日晚，葫蘆島商行還特地邀請了一些知名歌星為其慶典助興，葫蘆島商行行長王學(xué)伶是這次活動的總策劃。

　　記者獲知，2006年9月，葫蘆島商行向公安部門報案，稱福建商人莊大川涉嫌金融詐騙，從葫蘆島商行騙走本金3.7億元，本息合計超過4億元，幾年來經(jīng)多方交涉而無法追回資金。目前此案由遼寧省公安廳負(fù)責(zé)跨省偵查，涉案人莊大川已經(jīng)被遼寧警方控制。

　　根據(jù)記者的調(diào)查，卷入同一起資金詐騙案的還有鐵嶺市城市信用社，風(fēng)險資金高達(dá)1.9億元。

　　“我只能告訴你（案件）確有其事?！?006年12月22日，王學(xué)伶對到訪的記者表示。在沈陽，原葫蘆島商行董事長、現(xiàn)已升任遼寧省農(nóng)信聯(lián)社副主任的敬建國亦確認(rèn)了這一案件，“我不方便接受采訪，因為我現(xiàn)在也有嫌疑?！?/P>

　　消失的資金

　　案件爆發(fā)的導(dǎo)火索來自銀監(jiān)會的一次大檢查。

　　2006年八九月間，銀監(jiān)會開始對城市商業(yè)銀行投資科目大檢查，要求所有銀行上報相關(guān)材料。正是來自監(jiān)管部門的這次檢查，使得葫蘆島商行的違規(guī)投資無所遁形。不久，葫蘆島商行向公安機(jī)關(guān)報案，揭開了這一長達(dá)六年的違規(guī)委托理財案的蓋子。

　　葫蘆島商行成立于2001年9月25日，由原城市信用社更名而來；當(dāng)時的注冊資本金為1.3億元，存款25億元，貸款在16億元左右，有八家一級支行。成立之初的董事長兼行長為敬建國。

　　公開數(shù)據(jù)顯示，組建商業(yè)銀行以來，葫蘆島商行發(fā)展迅速。根據(jù)行長王學(xué)伶在2006年11月18日全行經(jīng)營工作會議上通報的數(shù)字，葫蘆島商行截至10月末，全行資產(chǎn)總額109.8億元，較年初增加37.1億元；負(fù)債總額106.4億元，較年初增加36.6億元；各項存款余額100.8億元，較年初增加38.7億元；各項貸款余額73.3億元，較年初增加28.6億元。不良貸款按五級分類口徑和一逾兩呆口徑，分別較年初下降9.1個百分點(diǎn)和6個百分點(diǎn)，撥備前利潤達(dá)到15962萬元。

　　根據(jù)這些數(shù)字，葫蘆島商行在2005年定下的部分目標(biāo)已經(jīng)提前實現(xiàn)。這些目標(biāo)包括，到2007年末存款總額達(dá)到100億元、實現(xiàn)利潤1億元、不良貸款比率下降到一位數(shù)、員工平均收入翻一番、在全國城市商業(yè)銀行綜合排名進(jìn)入一類行的“五個一”。

　　而今這一切都被蒙上了陰影。根據(jù)知情人士介紹，案件發(fā)生在2000年八九月間，其時，葫蘆島市城市信用社（葫蘆島商行的前身）下屬的工商城信社通過一個名為“莊大川”的人，與廈門證券簽署了第一筆國債回購的協(xié)議，資金為3000萬元?！爱?dāng)時國債的收益率是2.4％，而雙方的協(xié)議利率約在8％”，該知情人士透露。

　　事實上，這是過去幾年間證券市場違規(guī)委托理財最為常見的一種形式，即以委托購買國債為名，通過證券公司進(jìn)行國債回購套取資金投入股票市場。

　　協(xié)議回報豐厚，城信社下各個城信社紛紛效仿。由于當(dāng)時是二級法人體制，因此這些在莊大川、廈門證券、城信社三方間的委托協(xié)議，均由其下面的各個城信社單獨(dú)簽訂。不過，在2000年第一筆資金出去之前，當(dāng)時的管理層特意召開會議商量對策，最終一致同意簽署協(xié)議。當(dāng)時管理層除了敬建國2005年調(diào)任外，目前其余仍舊為葫蘆島商行的高層管理人員，包括現(xiàn)在的行長王學(xué)伶、副行長曹立興、監(jiān)事長雷明祥等。

　　2001年9月25日，葫蘆島城信社翻牌為葫蘆島商行。商業(yè)銀行成立后，與莊大川、廈門證券的合作仍在繼續(xù)；最高潮時，整個葫蘆島商行通過莊大川所做的委托理財高達(dá)10億元之巨，至案發(fā)時實際風(fēng)險金額達(dá)3.7億元。

　　記者在采訪中獲知，距離葫蘆島不遠(yuǎn)的鐵嶺市城信社也經(jīng)葫蘆島商行介紹，與廈門方面以國債回購形式進(jìn)行委托理財，資金最高峰曾在7億元左右，至案發(fā)時實際風(fēng)險金額1.9億元。

　　鐵嶺市監(jiān)管部門的有關(guān)人士告訴記者，在2004年年初，鐵嶺銀監(jiān)分局剛成立的時候，曾經(jīng)發(fā)現(xiàn)鐵嶺市城信社有國債回購行為，對此進(jìn)行過嚴(yán)厲的批評。但城信社方面以剩余資金要找出路為名，一直未作整改。

　　2005年3月，莊大川未能按期支付利息。葫蘆島商行采取了姑息處理的辦法，決定展期一年。表面上看，葫蘆島商行對莊大川歸還資金仍抱一絲希望。不過，“當(dāng)時處于人事調(diào)整的敏感期，誰也不愿意這個時候捅破這層窗戶紙?！币晃恢檎叻Q。

　　葫蘆島商行2005年年報顯示同業(yè)存款有4.2億元，與無法回收的委托理財資金數(shù)目大致相同。葫蘆島商行之所以把這筆違規(guī)投資存放這個科目，顯然是為了逃避監(jiān)管。

　　2006年9月，在銀監(jiān)會的監(jiān)管壓力下，葫蘆島商行難以繼續(xù)隱藏虧空，最終向有關(guān)部門報案，并與莊大川聯(lián)系，“邀請”他到葫蘆島市共商對策。如約前來的莊大川隨即被刑事拘留。

　　至記者截稿時止，葫蘆島商行和鐵嶺城信社方面尚未有人因此事受到司法或行政處理。