案件起因是在2003年初,珠海一家企業(yè)開出金額分別為5000萬元和8000萬元的兩張商業(yè)承兌匯票,并由農(nóng)業(yè)銀行河南南陽市方城縣支行出具擔保函,中國建設銀行珠海分行拱北麗景支行為這兩張商業(yè)承兌匯票作貼現(xiàn)。4月,建行拱北麗景支行將這兩張商業(yè)承兌匯票拿到工行華信支行轉(zhuǎn)貼現(xiàn),并承諾8月底該票據(jù)到期后再向華信支行回購。在扣除轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息后,建行麗景支行獲得了全部資金。然而,9月兩張票據(jù)到期后,建行麗景支行并未實現(xiàn)回購承諾,工行華信支行支行向其催款也無功而返。隨即,華信支行內(nèi)部工作人員向工行總行舉報。于是,1.3億元票據(jù)大案被揭開大幕!
華信事件的整個過程看似完整,但問題究竟出在哪里?有內(nèi)部人士稱,當初兩筆合計1.3億元的票據(jù)拿到工行華信支行再貼現(xiàn)時,建行麗景支行行長在兩張匯票背后的背書是“假背書”,因其使用了私刻的公章和不合法的帳戶,根據(jù)最高人民法院對《票據(jù)法》司法解釋,簽章不正確的票據(jù)當視為無效。
工商銀行總行緊急叫停了該行在河南地區(qū)的票據(jù)業(yè)務,并就票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn),以及空白票管理等四項主要內(nèi)容,在全國范圍內(nèi)展開專項稽核。華信事件只是部分揭示了中國票據(jù)市場的混亂狀況。緊接著,在小范圍內(nèi)公開的、來自國家權威審計部門的一份審計報告認為:貼現(xiàn)銀行的違規(guī)行為,引發(fā)銀行之間惡性競爭加劇,已造成了利率市場的混亂;銀行信貸資金被一些融資企業(yè)套取投入到非生產(chǎn)領域和高風險領域,給銀行資金帶來較大風險,擾亂了票據(jù)市場的正常秩序;有相當數(shù)量貼現(xiàn)資金又用于繳納保證金,簽發(fā)出成倍于保證金數(shù)額的銀行承兌匯票,銀行信用被無節(jié)制地放大,容易導致票據(jù)市場泡沫,引發(fā)新的金融風險。
一張小小的票據(jù),竟能在中國金融市場掀起如此大波瀾。截至2003年9月末,中國票據(jù)市場融資余額已經(jīng)達到了1萬億元,比1995年增長了17.3倍,占同期金融機構信貸資產(chǎn)規(guī)模的5.9%。票據(jù)業(yè)的高速成長在不斷拷問目前的監(jiān)管體系。有的地方商業(yè)銀行就是以低于人民銀行規(guī)定2.97%再貼現(xiàn)利率30-50個基點的利率收票,再向資金寬裕的國有銀行轉(zhuǎn)讓這些票據(jù),以利差獲利。而一般情況下,票據(jù)市場的貼現(xiàn)利率都在4.2%-4.8%之間。